Підсумки виконання бюджету громади за січень-березень 2026 року
За 3 місяці 2026 року до загального фонду бюджету громади надійшло 77 667,0 тис гривень, або 100,7 відсотка до затверджених селищною радою показників на звітний період.
Бюджет громади за власними надходженнями загального фонду виконаний на 101,6 відсотка і складає 36 336,4 тис. гривень. У порівнянні з відповідним періодом минулого року власні доходи громади зросли на 5 081,4 тис грн, або на 16,3 відсотка.
Найбільшими джерелами наповнення власних надходжень загального фонду у січні-березні 2026 року є податкові надходження у сумі 35 915,5 тис. гривень, що складають 98,8 відсотків всіх власних надходжень,
зокрема:
- податок та збір на доходи фізичних осіб – 56,2% всіх податкових надходжень. При бюджетному призначенні 19 991,8 тис. гривень фактично до селищного бюджету надійшло 20 164,8 тис. гривень (виконання 100,9 відсотків). До відповідного періоду 2025 року надходження зросли на 18,2 відсотків (3 107,9 тис.грн);
- єдиний податок – (16,5 %). Виконання становить 100,4 відсотка (при плані 5 899,5 тис. гривень фактичний обсяг надходжень складає 5 925,2 тис. грн). До відповідного періоду 2025 року надходження зросли на 15,7 відсотків;
- податок на майно – (18,5%). Фактичні надходження 6 658,1 тис. гривень. В тому числі надходження становлять: по податку на нерухомість – 1 730,2 тис гривень, по земельному податку – 883,7 тис. гривень, по орендній платі – 4 044,2 тис. гривень;
- акцизний податок –(7,7 %,) при плані 2 652,0 тис. гривень фактично надійшло 2 774,0 тис. гривень (виконання 104,6 відсотка). До відповідного періоду 2025 року надходження зросли на 29,3 відсотків (628,6 тис.грн);
- туристичний збір - 56,4 тис. грн (0,2%);
- рентна плата за використання природних ресурсів – 292,9 тис. гривень (0,8%);
- податок на прибуток –44,2 тис. гривень (0,1%)
У січні-березні поточного року неподаткові надходження становлять лише 1,2 відсотків загальної суми власних надходжень загального фонду місцевого бюджету і складають 420,9 тис. гривень, зокрема:
- адміністративні штрафи та санкції – 174,4 тис. гривень;
- плата за надання адміністративних послуг -174,8 тис. гривень;
- надходження від орендної плати за користування майновим комплексом
іншим майном, що перебуває в комунальній власності -3,7 тис. гривень;
- інші надходження -14,9 тис. гривень;
- частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету-5,1 тис. гривень;
- орендна плата за водні об`єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами – 32,8 тис. гривень;
- плата за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб (емфітевзис), для забудови (суперфіцій) – 15,2 тис. гривень.
Доходи спеціального фонду бюджету територіальної громади за 3 місяці 2026 року за власними надходженнями складають 3 743,3 тис. гривень, зокрема:
-екологічний податок – 67,4 тис. гривень,
-власні надходження бюджетних – 2 608,0 тис. гривень,
-кошти від продажу землі – 1 067,9 тис. гривень.
У січні-березні поточного року з інших бюджетів отримано офіційних трансфертів:
- базову дотацію в розмірі 3 801,9 тис. гривень;
- додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією в сумі 953,4 тис. гривень;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти - 1 879,5 тис. гривень;
- освітню субвенцію в сумі 27 245,4 тис. гривень;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 108,3 тис. гривень;
- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти 4 468,8 тис. гривень;
- субвенцію на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (ІРЦ) 521,4 тис. гривень;
- субвенцію з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 323,1 тис. гривень;
- інші субвенції – 2028,7 тис. гривень, зокрема з Луківського селищного – 1 733,0 тис. гривень, Оваднівського сільського – 247,0 тис. гривень, Любомльського 43,5 тис. гривень та Ковельського 5,2 тис. гривень міських бюджетів.
Фінансові ресурси бюджету селищної територіальної громади, відповідно до наданих пропозицій головних розпорядників бюджетних коштів, в першу чергу спрямовувалися на виплату заробітної плати з нарахуваннями, оплату енергоносіїв та комунальних послуг, інші захищені статті бюджету.
Видатки бюджету за січень-березень 2026 року по загальному фонду становлять – 80 568,4 тис. гривень, що складає 86,0 відсотка до плану на вказаний період та по спеціальному фонду 2 459,6 тис.гривень.
У загальній структурі видатків загального фонду бюджету видатки на оплату праці з нарахуваннями становлять – 63 959,6 тис. гривень, тобто 79,4 відсотків до загального обсягу видатків. На оплату товарів і послуг використано 6208,7 тис. гривень (7,7 відсотка загального обсягу видатків), на оплату спожитих енергоносіїв – 4 982,8 тис. гривень, частка у загальному обсязі видатків – 6,2 відсотка, на виплату поточних трансфертів закладам охорони здоров’я, житлово-комунального господарства та органам державного управління -4 394,4 тис. гривень 5,4 відсотки, капітальні трансферти і придбання основного капіталу – 302,4 тис гривень (0,4 відсотка).
Видатки загального фонду по галузях складають:
- «Державне управління» касові видатки освоєні в сумі 9 967,8 тис. гривень, що становить 91,7 відсотка до уточнених призначень на січень-березень 2026 року;
- «Освіта» освоєно кошти в сумі 55 594,0 тис. гривень, що становить 92,5 відсотка до уточнених призначень на вказаний період.
- «Охорона здоров’я» -касові видатки становлять 1 902,5 тис. гривень що становить 33,6 відсотка до уточнених призначень на вказаний період;
- «Соціальний захист та соціальне забезпечення» касові видатки загального фонду за звітний період становлять 5 099,4 тис. гривень, що становить 83,3 відсотка до уточнених призначень на вказаний період, в тому числі на утримання закладу соціальної сфери, а саме Комунальної установи «Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг)» 4 134,8 тис. гривень ;
- «Культура і мистецтво» касові видатки за звітний період 2 495,8 тис. гривень, що становить 85,3 відсотка до уточнених призначень на вказаний період.;
- «Фізична культура і спорт» видатки склали 750,5 тис. гривень, що становить 85,2 відсотка до уточнених призначень на вказаний період;
-на проведення видатків по благоустрою громади та забезпечення стабільної роботи комунального підприємства за звітний період профінансовано 2 035,0 тис. гривень, що становить 71,3 відсотка до уточнених призначень на вказаний період;;
- «Економічна діяльність» – 668,4 тис. гривень;
- « Інша діяльність» використано кошти в сумі 497,1 тис. гривень;
- «Міжбюджетні трансферти» -у 1 кварталі поточного року перераховано 1 557,9 тис.гривень, з них Ковельському міському бюджету на відшкодування вартості отриманих послуг в дитячій художній школі 12,9 тис.грн, на забезпечення ремонту та утримання доріг загального користування 400,0 тис.грн, на утримання військових частин та державних органів влади 1145,0 тис.гривень.
У загальній структурі видатків спеціального фонду бюджету громади
2 275,9 тис. гривень складають поточні видатки, які спрямовані на придбання продуктів харчування, придбання обладнання та інвентаря, оплату комунальних послуг та енергоносіїв , виплату оплати праці з нарахуваннями працівникам музичної школи та на проведення громадських робіт;
183,7 тис. гривень складають капітальні видатки на придбання предметів довгострокового користування.
